Список документов для вычета налога за обучение


Документы для получения социальных вычетов


Прикрепляйте их к договору, по которому платили за обучение, лечение и т. д. Так вы не запутаетесь, если договоров много.См.

также:Вычет за обучение можно получить только за себя, ребенка, брата и сестру. Его предоставляют, если вы или тот, за кого получаете льготу, учитесь в организации с лицензией, которая дает право на образовательную деятельность. Понадобится следующий набор документов.Копия договора об оказании образовательных услуг.

В договоре должны быть реквизиты лицензии образовательного учреждения.

Если этого нет, нужно предоставить копию лицензии — ее можно попросить там, где вы учитесь. Если вы подписывали какие-то приложения к договору и дополнительные соглашения, их тоже нужно предоставить в налоговую.Справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году.

Она нужна, если информации о форме обучения нет в договоре. См. также:Вычет за лечение можно получить только за себя, ребенка, родителей, брата, сестру, мужа или жену. У учреждения, в котором вы лечились, обязательно должна быть лицензия, которая дает право оказывать медицинские услуги.

Без лицензии льготу не дадут. В налоговую нужно предоставить следующие документы.Копия договора об оказании медицинских услуг. В договоре должны быть реквизиты лицензии медицинского учреждения.

Еще можно предоставить копию лицензии. Если вы подписывали какие-то приложения к договору и дополнительные соглашения, их тоже нужно передать в налоговую.Оригинал справки из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг.

Ее выдадут в медицинском учреждении, где вы лечились.Оригинал справки из медицинского учреждения, в которой указано, что вам необходимо приобрести дорогостоящие медикаменты в целях лечения.

Об этом тоже должно быть написано в договоре на оказание медицинских услуг.Копия корешка санаторно-курортной путевки, если вы проходили реабилитацию в санаторно-курортном учреждении.Копия договора со страховой или полиса добровольного медицинского страхования — ДМС. Копия кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии.

justice pro…

То, какие документы нужны для налогового вычета за обучение, будет зависеть от выбранного Вами способа возврата денег.

Итак, возместить налог за обучение можно:

  1. Через налоговую инспекцию

По окончании года, в котором Вы оплатили учебу, подается декларация 3-НДФЛ и другие документы для возврата 13 процентов за обучение.

После этого начинается , далее возвращаемого налога через перечисляется на расчетный счет, указанный в заявлении. Документы для возмещения НДФЛ за обучение предоставляются в определенный .

  1. Через работодателя

Вычет предоставляется только в том году, в котором прошла оплата обучения. С заработной платы не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не возместится причитающаяся НДФЛ (13 процентов от стоимости учебы) или не закончится календарный год. Сокращается список документов для получения налогового вычета за обучение (об этом ниже).

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение Для случая получения вычета через налоговую инспекцию ниже будет предложен полный перечень документов для налогового вычета за обучение, которые обычно подаются в ИФНС.

Далее выясним, какие документы нужны для получения налогового вычета за обучение согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N Список документов для налогового вычета за обучение:

  1. копия лицензии образовательного учреждения (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии).
  2. договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (копия),
  3. документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) (копия),
  4. справка 2-НДФЛ за тот же год, выданная работодателем,
  5. декларация 3-НДФЛ за год, в котором оплачивалось обучение,
  6. заявление о возврате суммы излишне оплаченного налога,

Перечень документов для возврата 13 процентов за обучение своих (, ) и/или опекаемого/подопечного дополнительно будет включать:

Документы для вычета

Опубликовано 22.11.19 Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете ). В ИФНС подается оригинал декларации.

  2. Паспорт или документ его заменяющий.

    В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя.

    В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги.

    В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: .

  5. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается договора. Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.

  6. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус.
  7. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами).
    В ИФНС подается лицензии. Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

  1. копия свидетельства о рождении ребенка;
  2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).
    В ИФНС подаются платежных документов.

    В ИФНС подается оригинал справки.

  3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

При оформлении налогового вычета за брата/сестру дополнительно предоставляются:

  1. копия собственного свидетельства о рождении;
  2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;
  3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.

При оформлении налогового вычета на обучение за рубежом дополнительно предоставляются:

  1. нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке;

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы.

В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас. По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата.
Нотариального заверения в этом случае не требуется.Образец: Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3% от суммы вычета Дополнительная информация

Как получить налоговый вычет за обучение

Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков.

Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц. В год она заработала 960 000 рублей.

Из этой суммы на руки она получила 835 200 Р. 13% подоходного налога за нее заплатил работодатель — 124 800 Р.Настя потратила на обучение 40 000 Р, по 20 000 Р за семестр.

Она подала заявление на налоговый вычет.После подачи заявления налоговая вычтет расходы на образование из доходов Насти за год и пересчитает ее НДФЛ:(960 000 − 40 000) × 0,13 = 119 600 РПолучается, что Анастасия должна была заплатить 119 600 Р, но на самом деле заплатила 124 800 Р. Налоговая вернет ей переплату:124 800 − 119 600 = 5200 РНалоговый вычет можно получить за три прошедших года.

В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас ().

Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы — подавайте заявление там. Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую.

Документы для налогового вычета за обучение

В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру! Наши эксперты проверят ваши документы и составят декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета Свидетельство о рождении ребенка. Копия. Ваш паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт.

В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует. Документы из образовательного учреждения:

  1. Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится на очном отделении. Предоставьте оригинал.
  2. Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или .
  3. Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность.

В ИФНС подается нотариально заверенные переводы. Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки.

Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога.

Если в 2020 году вы готовите вычет за обучение за 2020 год, 2-НДФЛ должна быть за 2020 год.

Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал. Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждого работодателя. Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.
Заявление на налоговый вычет.

Какие нужны документы для налогового вычета за обучение?

Благодаря предъявленным документам устанавливается факт оплаты, то есть подтверждаются действия налогоплательщика в части совершения расходов на обучение.

Также проверяется подлинность представленных справок о доходах по форме 2-НДФЛ за предыдущие периоды.

Кроме того, учебное заведение должно обладать соответствующей лицензией, копию которой прикладывают к пакету документов. В налоговую инспекцию представляют декларацию по форме 3-НДФЛ и прилагают следующие документы (копии и оригиналы для заверки подлинности):

  1. копию договора с образовательным учреждением;
  2. копию лицензии учебного заведения на право проведения подобной деятельности;
  3. в случае оплаты образовательных услуг не за себя — копии бумаг, подтверждающих родственные отношения между налогоплательщиком и лицом, проходившим обучение.
  4. справку 2-НДФЛ с места работы о размере полученного дохода и удержанном налоге за требуемый налоговый период;
  5. документы об оплате учебы;

Подробнее о совершении действий по возврату НДФЛ см. статью . Начиная с 2016 года возвратить сумму НДФЛ в части размера, потраченного на обучение, можно будет непосредственно у работодателя.

Данные изменения внесены в НК РФ (п.

2 ст. 219) ФЗ от 06.04.2015 № 85-ФЗ.

Это значит, что налогоплательщик получит право на вычеты до окончания налогового периода, если напишет соответствующее заявление и представит подтверждение этого права от ИНФС (список подтверждающих документов при этом не изменился). Работодателю необходимо будет уменьшить размер удерживаемого налога начиная с месяца обращения.
В случае если доход окажется недостаточно велик для полного применения вычета, налогоплательщик вправе обратиться в налоговую за получением оставшейся суммы после окончания налогового периода. Если после получения заявления на применение социальных вычетов работодатель будет удерживать НДФЛ без изменений, ему необходимо вернуть излишне удержанные суммы в соответствии со ст.

231 НК РФ в безналичной форме по заявлению работника.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
  2. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
  3. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  2. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
  3. свидетельство о рождении ребенка;
  4. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);

Социальный налоговый вычет за обучение

К ним относятся:

  1. Люди престарелого возраста, единственным доходом которых является пенсия по старости, следовательно, не уплачивающие подоходный налог.
  2. Граждане, получающие зарплаты «в конвертах», то есть по устной договоренности со своим работодателем, и не отчисляющие обязательные налоги в государственный бюджет.
  3. Индивидуальные предприниматели, домохозяйки, безработные и другие физические лица, без официального трудоустройства и заработка, с которого удерживается НДФЛ.

ВАЖНО!

Если учебная организация не имеет обязательной государственной лицензии и соответствующего сертификата, то налоговый орган откажет в получении вычета за обучение в таком учреждении.

Многих граждан интересует вопрос, можно ли получить социальный вычет не только на собственное образование, но и за обучение ребенка, либо братьев и сестер? Российское налоговое законодательство допускает возврат части оплаченной стоимости обучения в виде получения налогового вычета не только в отношении самого налогоплательщика, но и его ближайших родственников, если именно им были проведены финансовые расчеты с учебным заведением. Возврат налога за оплату обучения можно получить:

  1. За обучение родных или не полнородных братьев и сестер до 24-летнего возраста.
  2. За собственное образование по любой форме обучения (очное, заочное, экстерн).
  3. За учебу усыновленного, опекаемого или подопечного ребенка, при условии очных занятий, до 24-летнего возраста.
  4. За оплату обучения собственных детей до 24-летнего возраста, если учеба проходила по очной форме.

Обратите внимание, если оплата проводилась за счет материнского сертификата, то применить налоговый вычет не получится!

Также следует обратить внимание, что государство допускает возврат части ранее уплаченного подоходного налога при заочной форме обучения. Главное условие для этого – налогоплательщик может получить вычет только за собственное заочное обучение. Возврат налога, в качестве компенсации

Документы для получения вычета за обучение

» » Документы для получения вычета 23 сентября 2020 Документы для вычета за , обязательные к представлению в ИФНС, поименованы в ФНС от 22.11.2012 N Данный перечень является исчерпывающим и не подлежит расширительному толкованию.

  • 3-НДФЛ, заполненная по форме, действовавшей в году, в котором были понесены затраты на обучение. Примечание: если вычет заявляется , то декларацию сдавать не нужно, равно, как и справку 2-НДФЛ.
  • Справка 2 НДФЛ. Справка о доходах не входит в обязательный перечень документов и отказать в вычете по факту ее непредставления налоговый орган не вправе.
  • Паспорт или его копия. Как и в случае со справкой 2-НДФЛ, паспорт не является обязательным документом, однако, его практически всегда просят приложить к общему пакету документов.
  • Лицензия, выданная образовательному учреждению на осуществление соответствующей деятельности. Если в договоре указаны реквизиты лицензии, то отдельно представлять ее не нужно, но на практике налоговый орган часто запрашивает указанный документ, в связи с чем его все-таки лучше приложить к общему пакету бумаг, представляемых на проверку. Если обучение проводил ИП своими силами, без привлечения сотрудников со стороны – лицензия не обязательна.
  • Договор, заключенный с образовательным учреждением. Если договор заключается с приложениями или допсоглашениями их также необходимо приложить к общему пакету документов.
  • Свидетельство о рождении ребенка, брата или сестры. Обязательно к представлению в случае возмещения расходов за обучение детей, братьев или сестер.
  • Справка из образовательного учреждения, подтверждающая очную форму обучения. Прикладывается к общему пакету документов, если вычет заявляется за детей, братьев и сестер.
  • Свидетельство о собственном рождении. Если вычет будет заявляться за братьев или сестер.
  • на возврат НДФЛ. Указанный документ составляется при заявлении вычета через налоговую.
  • о подтверждение права на вычет у налогового агента. Составляется и сдается в налоговую вместе с остальными документами при заявлении льготы по месту работы.
  • Платежные документы. К платежным документам могут относиться квитанции, чеки, платежные поручения, выписки со счета о перечислении средств продавцу и другие документы, подтверждающие произведенные затраты.

После того как документы будут готовы, их необходимо направить в налоговый орган по месту прописки.

Более подробно о способах сдачи документов в ИФНС можно узнать на странице .

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

Перед принятием какого-либо решения проконсультируйтесь с юристом. Руководство сайта не несет ответственности за использование размещенной на сайте информации.

Копирование материалов допускается только при использовании активной ссылки на этот сайт или источник информации. Информация Контакты По вопросам сотрудничества и рекламы, а также жалоб и претензий просим писать на наш электронный адрес. the.site [@] whatdocs.ru Scroll to Top

Информация о налоговом вычете за обучение

оплатил собственное обучение в ВУЗе на сумму 150 тыс.

руб. При этом за 2020 год он заработал 250 тыс.

рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс.руб.

(что меньше 150 тыс.руб.), то за 2020 год (в 2020 году) Иванов А.А. сможет вернуть только 120 тыс.руб.

* 13% = 15 600 руб. Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  1. фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
  2. договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  3. ребенку не больше 24 лет;
  4. ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб. (6 500 руб. к возврату)Пример: В 2020 году Иванов А.А. оплатил:

  1. заочное обучение в ВУЗе своей дочери Кати в размере 30 тыс.руб.;
  2. обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс.руб.;

При этом за 2020 год Иванов А.А.

заработал 250 тыс.рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А.